Điều gì xảy ra nếu bạn không trả thuế cho tài sản crypto của mình
Việc không trả thuế crypto có thể dẫn đến các khoản phạt lớn và vấn đề pháp lý. Tìm hiểu những gì sẽ xảy ra nếu bạn không báo cáo hoặc trả thuế cho tài sản tiền điện tử của mình
Điểm chính cần lưu ý
Các cơ quan thuế như IRS, HMRC và ATO phân loại crypto là tài sản vốn, nghĩa là việc bán, giao dịch và thậm chí trao đổi đều được coi là sự kiện chịu thuế.
Các cơ quan thuế trên toàn thế giới đang phối hợp thông qua các khung như FATF và CARF của OECD để theo dõi giao dịch, ngay cả qua biên giới và với các đồng tiền riêng tư.
Các cơ quan sử dụng các công ty phân tích blockchain như Chainalysis để liên kết địa chỉ ví với danh tính thực, theo dõi ngay cả các giao dịch DeFi và liên chuỗi phức tạp.
Việc duy trì nhật ký chi tiết về giao dịch, phần thưởng staking và phí gas giúp tính toán lợi nhuận chính xác và đảm bảo việc nộp thuế suôn sẻ.
Nhiều nhà giao dịch coi tiền điện tử là tách biệt khỏi hệ thống tài chính truyền thống, nhưng các cơ quan thuế coi nó như tài sản, chịu cùng quy tắc với cổ phiếu hoặc bất động sản. Do đó, việc giao dịch, kiếm lợi nhuận hoặc bán crypto mà không báo cáo có thể dẫn đến phạt và kiểm toán.
Bài viết này giải thích những gì có thể xảy ra nếu bạn không trả thuế crypto. Nó bao gồm mọi thứ từ thông báo đầu tiên bạn có thể nhận từ cơ quan thuế đến các hình phạt nghiêm trọng có thể xảy ra. Bạn cũng sẽ học được các bước để quay trở lại đúng quỹ đạo.
Tại sao crypto bị đánh thuế?
Tiền điện tử bị đánh thuế vì các cơ quan như Sở Thuế vụ Nội địa (IRS) tại Mỹ, Sở Thuế vụ Hoàng gia (HMRC) tại Vương quốc Anh và Văn phòng Thuế vụ Úc (ATO) coi nó là tài sản hoặc tài sản vốn thay vì tiền tệ.
Kết quả là, việc bán, giao dịch hoặc chi tiêu crypto có thể kích hoạt sự kiện chịu thuế, giống như bán cổ phiếu. Thu nhập từ các hoạt động như staking, khai thác, airdrop hoặc yield farming cũng phải được báo cáo dựa trên giá trị thị trường công bằng tại thời điểm nhận.
Thậm chí việc trao đổi một loại tiền điện tử sang loại khác có thể dẫn đến lợi nhuận hoặc lỗ vốn, tùy thuộc vào sự khác biệt giá giữa việc mua và bán. Để tuân thủ quy tắc thuế, cá nhân nên duy trì hồ sơ chi tiết về tất cả giao dịch, bao gồm thời gian, số lượng và giá trị thị trường tại thời điểm mỗi giao dịch.
Tài liệu chính xác là rất cần thiết để nộp tờ khai thuế hàng năm, tính toán lợi nhuận và duy trì tính minh bạch. Nó cũng giúp ngăn ngừa phạt cho việc báo cáo thiếu hoặc trốn thuế khi quy tắc thuế crypto liên tục thay đổi.
Lý do phổ biến khiến mọi người bỏ qua việc trả thuế crypto
Mọi người có thể không trả thuế cho giao dịch tiền điện tử của họ vì họ bối rối, thiếu thông tin hoặc thấy việc tuân thủ quá phức tạp. Dưới đây là một số lý do phổ biến tại sao cá nhân không báo cáo hoặc trả thuế crypto mà họ nợ:
Giả định về tính ẩn danh: Một số người dùng nhầm lẫn tin rằng các loại tiền điện tử là ẩn danh và giao dịch không thể được truy vết. Sai lầm này thường dẫn họ bỏ qua việc báo cáo hoạt động cho cơ quan thuế.
Sử dụng các nền tảng riêng tư: Một số cá nhân sử dụng các sàn giao dịch không yêu cầu Know Your Customer (KYC) hoặc ví tự quản lý để cố gắng giấu giao dịch crypto khỏi cơ quan chức năng.
Bối rối về sự kiện chịu thuế: Nhiều người dùng không nhận ra rằng các hành động hàng ngày như giao dịch, bán hoặc chi tiêu crypto là sự kiện chịu thuế, tương tự như bán tài sản truyền thống như cổ phiếu.
Độ phức tạp của việc tuân thủ: Thách thức trong việc giữ hồ sơ chi tiết, bao gồm giá trị thị trường và thời gian, cùng với sự thiếu hướng dẫn rõ ràng về thuế thường làm nản lòng mọi người khỏi việc báo cáo đúng cách giao dịch crypto của họ.
Bạn có biết không? Việc chỉ mua và giữ crypto (hodling) trong ví hoặc trên sàn giao dịch thường không phải là sự kiện chịu thuế. Thuế chỉ áp dụng khi bạn bán, giao dịch hoặc chi tiêu và kiếm lợi nhuận.
Cách các cơ quan theo dõi giao dịch crypto
Chính phủ sử dụng công nghệ tiên tiến và hệ thống chia sẻ dữ liệu toàn cầu để giám sát giao dịch tiền điện tử. Các cơ quan như IRS, HMRC và ATO thường làm việc với các công ty như Chainalysis và Elliptic để truy vết địa chỉ ví, phân tích lịch sử giao dịch và liên kết tài khoản ẩn danh với danh tính thực tế.
Các sàn giao dịch chia sẻ dữ liệu người dùng về giao dịch và tài sản crypto thông qua các báo cáo như Mẫu 1099-DA của Mỹ và các khung quốc tế như Tiêu chuẩn Báo cáo Chung (CRS). Ngay cả các nền tảng tài chính phi tập trung (DeFi), máy trộn và cầu nối liên chuỗi cũng để lại hồ sơ có thể truy vết trên blockchain, cho phép nhà điều tra theo dõi đường dẫn giao dịch một cách chính xác.
Hơn nữa, các quốc gia đang tăng cường hợp tác thông qua Khung Báo cáo Tài sản Crypto (CARF) của Tổ chức Hợp tác và Phát triển Kinh tế (OECD), giúp chuẩn hóa việc chia sẻ dữ liệu giao dịch crypto toàn cầu. Những biện pháp này làm cho tiền điện tử ít ẩn danh hơn, cho phép chính phủ xác định trốn thuế, rửa tiền và lợi nhuận chưa báo cáo một cách hiệu quả hơn.
Hậu quả của việc không trả thuế crypto
Việc không trả thuế cho tài sản tiền điện tử của bạn có thể dẫn đến hậu quả pháp lý và tài chính nghiêm trọng. Ban đầu, các cơ quan thuế có thể áp đặt hình phạt dân sự, bao gồm phạt cho thanh toán chậm trễ, báo cáo thiếu và lãi tích lũy. Ví dụ, IRS có thể tính phí lên đến 25% số thuế chưa thanh toán, trong khi HMRC của Vương quốc Anh áp đặt phạt cho việc không công bố hoặc báo cáo không chính xác.
Việc không tuân thủ liên tục có thể dẫn đến kiểm toán và phong tỏa tài khoản, vì các cơ quan thuế phát hiện giao dịch crypto chưa báo cáo qua cơ sở dữ liệu của họ. Các cơ quan có thể lấy thông tin người dùng từ các sàn giao dịch được quy định như Coinbase và Kraken thông qua yêu cầu pháp lý hoặc thỏa thuận chia sẻ dữ liệu quốc tế.
Trong các trường hợp nghiêm trọng, việc trốn thuế cố ý có thể dẫn đến cáo buộc hình sự, dẫn đến truy tố, phạt nặng hoặc thậm chí tù tội. Việc bỏ qua nghĩa vụ thuế crypto cũng làm hại hồ sơ tuân thủ của bạn và có thể tăng khả năng bị kiểm tra trong tương lai từ các cơ quan thuế, làm cho việc báo cáo kịp thời trở nên thiết yếu.
Bạn có biết không? Nếu danh mục crypto của bạn đang lỗ, bạn có thể bán tài sản với lỗ để bù đắp bất kỳ lợi nhuận vốn nào bạn đã kiếm được. Chiến lược này, được gọi là thu hoạch lỗ thuế, có thể hợp pháp giảm hóa đơn thuế tổng thể của bạn.
Lưới thuế crypto toàn cầu đang siết chặt như thế nào
Các nỗ lực toàn cầu để thực thi tuân thủ thuế tiền điện tử đang tăng cường khi các nhà quản lý tăng cường hợp tác. Nhóm 20 quốc gia (G20), cùng với Nhóm Đặc trách Hành động Tài chính (FATF) và OECD, đang hỗ trợ các tiêu chuẩn để giám sát và đánh thuế tài sản kỹ thuật số. CARF của OECD sẽ cho phép chia sẻ tự động dữ liệu người nộp thuế qua các khu vực pháp lý, giảm cơ hội trốn thuế offshore.
Các cơ quan đang chú ý hơn đến ví crypto offshore, sàn giao dịch không tuân thủ và các đồng tiền riêng tư như Monero (XMR) và Zcash (ZEC), vốn che giấu chi tiết giao dịch. Các hành động gần đây bao gồm thư cảnh báo từ IRS và HMRC gửi đến hàng nghìn nhà đầu tư crypto bị nghi ngờ báo cáo thiếu lợi nhuận.
Các cơ quan tại EU và Nhật Bản đang thực hiện hành động thực thi mạnh mẽ chống lại các nền tảng crypto chưa đăng ký. Những bước đi này phản ánh một nỗ lực toàn cầu rộng lớn hơn để giám sát tài sản kỹ thuật số, làm cho việc các chủ sở hữu crypto dựa vào tính ẩn danh hoặc lỗ hổng pháp lý để tránh thuế ngày càng khó khăn hơn.
Bạn có biết không? Việc giữ crypto của bạn hơn một năm trước khi bán có thể đủ điều kiện để lợi nhuận của bạn được áp dụng mức thuế lợi nhuận vốn dài hạn thấp hơn ở một số quốc gia, chẳng hạn như Mỹ và Úc, nơi các mức thuế này thấp hơn đáng kể so với mức thuế ngắn hạn.
Cách xử lý nếu bạn chưa báo cáo
Nếu bạn chưa báo cáo thuế tiền điện tử của mình, hãy hành động nhanh chóng để giảm thiểu các hình phạt tiềm năng. Bắt đầu bằng cách xem xét lịch sử giao dịch đầy đủ từ sàn giao dịch, ví và nền tảng DeFi. Sử dụng các công cụ khám phá blockchain hoặc công cụ thuế crypto như Koinly, CoinTracker hoặc TokenTax để tính toán chính xác lợi nhuận vốn và lỗ của bạn.
Nộp tờ khai thuế sửa đổi để sửa chữa bất kỳ sơ suất nào trước đây, vì nhiều cơ quan thuế, bao gồm IRS và HMRC, cho phép điều này trước khi thực hiện hành động thực thi. Một số quốc gia cũng cung cấp chương trình tiết lộ tự nguyện hoặc khoan hồng có thể giảm phạt hoặc ngăn chặn cáo buộc hình sự nếu bạn báo cáo chủ động.
Việc hành động nhanh chóng cho thấy thiện chí với cơ quan quản lý và tăng đáng kể khả năng có kết quả tích cực. Càng sớm sửa chữa lỗi và báo cáo thu nhập chưa báo cáo, rủi ro pháp lý và tài chính của bạn sẽ càng thấp.
Cách duy trì tuân thủ với luật thuế crypto
Để tránh vấn đề thuế tiền điện tử, hãy duy trì tuân thủ và tài liệu chi tiết. Giữ hồ sơ chi tiết về tất cả giao dịch, bao gồm giao dịch, trao đổi, phần thưởng staking và phí gas, vì chúng ảnh hưởng đến lợi nhuận hoặc lỗ chịu thuế của bạn. Sử dụng sàn giao dịch được quy định để dễ dàng truy cập dữ liệu giao dịch và đảm bảo phù hợp với quy tắc báo cáo địa phương, chẳng hạn như theo CARF hoặc CRS.
Định kỳ xem xét hướng dẫn thuế crypto của quốc gia bạn, vì quy tắc và định nghĩa thường thay đổi. Đối với nền tảng DeFi hoặc liên chuỗi, ghi lại địa chỉ ví và thời gian cho mỗi giao dịch. Nếu bạn không chắc về các hoạt động phức tạp như airdrop, token không thể thay thế (NFTs) hoặc phần thưởng staking, hãy tìm lời khuyên từ chuyên gia chuyên về thuế tài sản kỹ thuật số.
Bài viết này không chứa lời khuyên đầu tư hoặc khuyến nghị. Mỗi quyết định đầu tư và giao dịch đều liên quan đến rủi ro, và người đọc nên tự nghiên cứu khi đưa ra quyết định.
Theo Cointelegraph
Tin khác
